[?] Bài tập LẬP LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ

Credit:
https://ub.com.vn/threads/can-gap-bai-tap-lap-luu-chuyen-tien-te.8962/

Cho bảng CĐKT
Tài sản Cuối kì Đầu kì
1. Tiền và Ck dễ bán 351/2
2.Khoản phải thu: 294/398
3. Hàng tồn kho: 705/900
4. TSNH: 1350/1300
5. TSCĐ ròng: 1000/1100
6. Tổng TS: 2350/2400
Nguồn vốn
7. Khoản phải trả:72/38
8.Vay NHạn: 211/288
9. Nợ định kì: 198/164
10. Tổng nợ NH: 480/490
11. Nợ dài hạn: 920/1040
12. tổng nợ: 1400/1530
13. CPUD: 30/35
14. CP' ĐC: 120/125
15. Lợi nhuận giữ lại: 800/710
16. Cổ phần đại chúng: 920/835
17. Tổng NV: 2350/ 2400

Báo cáo thu nhập
1. Doanh thu ròng: 4230/3600
2. Giá vốn hàng bán không kể khấu hao: 3689/3154
3. Khấu hao: 100/ 113,7
4. Tổng chi phí hoạt động: 3789/3267,7
5. Lợi nhuận trước lãi vay và thuế: 441/323,3
6. lãi vay: 120/125
7. Lợi nhuận trước thuế: 321/207,3
8. Thuế: 128,4/82,9
9. Lãi ròng trước CTUD: 192,6/124,4
10. Cổ tức ưu đãi: 3/ 3,5
11. Lãi ròng của cỏ đông đại chúng: 189,6/120,9
12. Cổ tức đại chúng:100/ 90
13. Gia số lợi nhuận giữ lại: 89,6/30,9
Yêu cầu : dựa vào bảng CĐKT và báo cáo thu nhập :Lập báo cáo Lưu chuyển tiền tệ và nhận xét tình hình thu chi ngân quỹ của DN.
chú ý: số đầu trước dấu/ là cuối kì, số sau là đầu kì